Mekanisme Transaksi Pada Bank

Pembahasan mengenai Manajemen Dana Bank diawali dengan penjelasan tentang dasar-dasar perbankan yang menceritakan tentang perputaran dana dalam dunia perbankan. Sumber dana yang masuk ke lembaga keuangan berasal dari masyarakat yang kelebihan uang (surplus) disebut dengan Source of Fund. Kemudian sumber dana tersebut setelah masuk ke lembaga keuangan akan dialirkan lagi ke masyarakat yang kekurangan (defisit) disebut dengan Use of Fund. 

Mekanisme Kliring

Kasus 1

 

Joko membeli barang dari Atun dan membayarnya dengan cek. Tetapi joko dan Atun menabung pada bank yang berbeda. Setelah atun menerima cek dari Joko, kemudian cek tersebut dibawa ke Bank B (bank tempat Atun menabung). Tujuannya adalah agar Bank A (tempat Joko menabung) melakukan pinbuk ke rekening Atun di Bank B. Bank B mengirimkan nota debit keluar kepada BI terhadap cek yang diterima dari Joko, sebagai tindak lanjut kemudian BI mengirim nota debit masuk ke Bank A agar Bank A mentransfer uang ke Bank B sebesar yang tertera pada cek yang dibuat oleh Joko yaitu 50 juta.

Akibat dari transaksi kliring ini menyebabkan jumlah rekening korang Bank B di BI bertambah ( kredit ), dan rekening koran Bank A di BI berkurang (debit), masing-masing jumlahnya sebesar 50 juta. Bank B akan meng kredit rekening Joko

Bank A dan Bank B membutuhkan perantara dalam transaksi kliring tersebut yaitu BI. Syarat yang harus di penuhi yaitu jumlah giro wajib minimum Bank A dan Bank B di BI adalah sebesar 8% dari total seluruh dana masyarakat yang ada di Bank A dan Bank B.

Kasus 2

Atun yang menabung di Bank B mengirimkan uang tunai sebesar 100 juta kepada Joko yang menabung di Bank A. Hal ini berakibat nilai tabungan atun di bank B berkurang sebesar 100 juta dan di catat di sisi (debet di Liabilities).

Kemudian setelah itu Bank B mengirim nota kredit keluar kepada BI sebagai pemberitahuan bahwa ada transfer sejumlah uang keluar dari rekening Bank B ke Bank A. Selanjutnya BI mengirim nota kredit masuk ke Bank A untuk memberitahu bahwa ada uang masuk dari Bank B sebesar 100 juta.

Akibat dari transaksi kliring tersebut:

-tabungan Joko di Bank A bertambah dan di catat di sebelah kredit pada sisi Liabilities.

-saldo rekening koran Bank A bertambah sebesar 100 juta dicatat pada sisi kredit dan saldo rekening koran Bank B berkurang 100 juta dicatat pada sisi debit.

Kasus 3 

Penolakan Kliring

Joko mengirimkan cek sebesar 100 juta kepada Atun, tetapi ternyata rekening giro joko di Bank A kurang dari 100 juta. Setelah menerima cek dari Joko, cek tersebut di bawa ke Bank B (tempat Atun menabung). Bank B mengirimkan nota debit keluar kepada BI, kemudian BI memeriksa jumlah giro tabungan Joko di Bank A dan ternyata kurang dari jumlah yang dia tulis pada cek. Maka terjadi penolakan kliring

Dari ketiga contoh kasus di atas, ada 3 istilah nota yang yang berhubungan dengan transaksi kliring (BI dan Bank yang melakukan transaksi kliring), pengaruh terhadap saldo rekening koran Bank-bank tersebut pada BI.

Jika saldo rekening koran suatu bank pada BI plus (+) maka bank tersebut dikatakan menang kriling. Sedangkan, jika memiliki salodo minus (-) maka bank tersebut kalah kriling.

Call Money

Dalam pengelolaan asset dan liabilities bank, bila bank mempunyai kelebihan dana, maka kelebihan tersebut akan ditempatkan dalam suatu kegiatan yang menghasilkan keuntungan. Kegiatan penempatan dana tersebut dilakukan antara lain dalam bentuk penempatan pada bank lain. Kegiatan penempatan dana pada bank lain dapat dilakukan melalui pasar uang maupun langsung ke bank yang dituju. Beberapa instrumen pasar uang yang dapat digunakan sebagai sarana penempatan dana pada bank lain antara lain penempatan Call Money pada bank lain.

Ketika suatu bank yang mengalami kalah kliring ingin bisa melakukan kliring maka giro wajib minimum bank ( di BI ) yang kalah kliring tersebut tidak boleh lebih rendah dari yang sudah ditetapkan oleh BI. Maka cara yang dapat dilakukan adalah bank tersebut melakukan pinjaman kepada bank yang menang kliring. Proses ini disebut Call Money

 
Transfer

Transaksi Keuangan Antar Kantor

 

Sebagai contoh, Bank BRI mempunyai banyak unit kerja (kantor) yang tersebar di seluruh Indonesia, sehingga dalam pencatatan transaksi antarkantor digunakan rekening dengan nama Rekening Antar Kantor (RAK). Seluruh transaksi antar kantor dilakukan melalui kantor pusat secara on line.

Untuk memahami proses Transaksi Antar Kantor, berikut diilustrasikan proses terjadinya Transaksi Antar Kantor.

Gambar di atas menjelaskan transfer uang dari bank yang berbeda dan terletak pada lokasi yang juga berbeda. Atun menabung di Bank BRI cabang Jakarta akan mengirim uang sejumlah 50 juta kepada Joko yang menabung di BPD Papua. Tetapi permasalahannya adalah Bank BRI tidak memiliki cabang di Papua dan begitu juga Bank Papua tidak memiliki cabang di Jakarta.

Sehingga proses yang terjadi adalah Bank BRI mentransfer uang tersebut ke BRI cabang Makasar, setelah itu dari BRI cabang Makasar terjadi kliring ke Bank BPD cabang Makasar. Kemudian BPD Makasar mentranfer ke BPD Papua.

Sehingga terjadi debit tabungan Atun dan Kredit Giro Joko

Transaksi Perbankan Internasional
Metode Bank Draft

Salim yang tinggal di Arab ( menabung di Bank Saudi ) ingin mengirim uang ke Indah yang berada di Jakarta (menabung di BRI ). Mekanismenya sebagai berikut : 

Salim yang tinggal di Arab ( menabung di Bank Saudi ) ingin mengirim uang ke Indah yang berada di Jakarta (menabung di BRI ). Mekanismenya sebagai berikut, Salim mengirim sejumlah uang tersebut ke Bank Saudi, kemudian Bank Saudi akan mentransfer uang tersebut ke BRI di Jakarta. Bank Saudi akan mengirimkan pemberitahuan berupa surat kepada Indah bahwa Salim sudah mengirim sejumlah uang ke rekening tabungan Indah.

 

Perhitungan Bunga Tabungan

Ada tiga metode untuk menghitung besarnya bunga tabungan yaitu berdasarkan saldo terendah, saldo rata-rata dan saldo harian.

35 juta adalah saldo terendah

Saldo awal bulan = saldo akhir bulan + xxx (bunga)

bunga per tahun adalah 10 %